En materia penal, por ahora los dardos han estado dirigidos contra Mauricio Peña, el ex gerente de inversiones de Aurus. Sin embargo, una nueva arista del caso está siendo investigada por el equipo de alta complejidad de la Fiscalía Oriente.

Desde que el ex gerente de inversiones confesara al directorio de la administradora que había alterado antecedentes de las inversiones realizadas por los fondos Aurus Global y Aurus Insignia, se ha considerado que él era el único que se encontraba en conocimiento de las irregularidades.

Correos electrónicos fechados en abril de este año y que fueron entregados por CG, filial de Compass -firma a cargo del backoffice de los fondos-, mencionan a un nuevo personaje en la historia: Juan José Yolito García, analista financiero de Aurus.

El “14 y 15 de abril de 2016, Peña Merino informa vía correo electrónico a CG Ltda. que el Fondo Insignia adquiere Opciones VIX US 06/15/16 C10. Esos mismos días, Juan José Yolito García (Aurus) informa vía correo electrónico a CG Ltda. que el Fondo Global adquiere opciones denominadas VIX US 06/14/16 C10”, se lee en la denuncia interpuesta por la filial de Compass ante el Ministerio Público en el marco de la investigación.

Hasta ahí todo bien. Sin embargo, un detalle diferencia las opciones informadas por Peña y Yolito. Lo que dio a conocer el ejecutivo que será formalizado el próximo 30 de noviembre, contenía errores en la valorización de las opciones, mientras que las opciones que Yolito informó simplemente no existían.

De hecho, junto a esos correos, ambos ejecutivos “acompañan copia de los archivos emanados supuestamente de las respectivas plataformas transaccionales denominados “Activity.xlsx” (Pershire) y “ActivityIBID.xlsx” (Interactive Brokers), donde muestran las supuestas transacciones de ambos instrumentos. Este último archivo “ActivityIBID.xlsx” resultó tener información falsa al comprobarse al día de hoy la no existencia de la opción VIX US 06/14/16 C10”, agrega el documento elaborado por CG y entregado al fiscal Carlos Gajardo, quien se encuentra a cargo de la investigación.

Dos meses después, el 14 de junio, fecha en que vencía la supuesta inversión, Peña para el fondo Insignia y Yolito para el fondo Global informaron a través de “correos electrónicos separados a CG Ltda. ‘la venta’ de todas esas opciones inexistentes, adjuntando para tales efectos una planilla con los montos y valores transados. Esas planillas fueron artificialmente intervenidas y resultaron ser falsas”, concluye la denuncia.

Precisamente por estos antecedentes, el Ministerio Público se encuentra investigando el rol de Juan José Yolito en los delitos cometidos y confesados por Peña. Hasta el momento, el analista financiero de Aurus no ha sido citado a declarar por el fiscal Gajardo; sin embargo, se estima que podría ser una persona clave en el proceso, teniendo en cuenta que fue el hombre de confianza de Peña y los antecedentes entregados por CG.

La inversión que no existió

US$3,5 millones fueron supuestamente destinados a la compra del instrumento inexistente denominado VIX US 06/14/16 C10, que es un derivado financiero  que corresponde a una opción de compra sobre el índice de volatilidad VIX.

“De manera complementaria, para poder cubrir este engaño y darle apariencia de realidad, se adquiere al mismo tiempo un instrumento real con una denominación similar, el “VIX US 06/1/16 C10”, en el cual se sobrevalora su precio”, detalla CG.

La idea, aseguran conocedores del proceso, era que la similitud de los nemotécnicos llevara a confusión a la hora de las valorizaciones y el rastreo de éstos en los distintos sistemas financieros.

Precisamente, en junio María Isabel Bahamón, jefe de control de proceso de CG envío un correo electrónico a Katherine Ramírez, encargada de cumplimiento y control interno de Aurus, en el que indicaba que ni en Bloomberg ni en Interactive Broker (custodio) habían encontrado la opción VIX US 06/14/16 C10 y que además, Peña había instruido cambio en los precios de las otras opciones adquiridas.

Ante este antecedente, Ramírez respondió “hemos revisado el tema en nuestro comité de riesgo, y estamos dejando establecido un procedimiento para aquellos instrumentos que tienen precio según modelo de valorización” y luego agrega en otra misiva que “el tema de los precios fue revisado en nuestro comité de riesgo y estamos trabajando en un procedimiento claro”, según se lee en la denuncia realizada por CG.